PENGARUH FAKTOR PERMODALAN DAN EFISIENSI TERHADAP PROFITABILITAS BPR KONVENSIONAL DI INDONESIA

Authors

  • I Nengah Arsana Jurusan Keuangan dan Perbankan, Sekolah Tinggi Ilmu Ekonomi AMM Mataram
  • Baiq Desthania Prathama Jurusan Keuangan dan Perbankan, Sekolah Tinggi Ilmu Ekonomi AMM Mataram
  • Sofiati Wardah Jurusan Akuntansi, Sekolah Tinggi Ilmu Ekonomi AMM Mataram
  • I Wayan Nuada Jurusan Akuntansi, Sekolah Tinggi Ilmu Ekonomi 45 Mataram

Keywords:

Permodalan, Efisiensi, Profitabilitas, BPR Konvensional

Abstract

Tujuan penelitian  ini adalah untuk mengetahui pengaruh faktor permodalan dan efisiensi terhadap profitabilitas bank perkreditan rakyat (BPR) konvensional di Indonesia. Metode analisis data menggunakan regresi logit. Variabel dependen yang digunakan adalah profitabilitas yang diukur dengan return on assets (ROA), sedangkan variabel independen yang digunakan adalah capital adequac ratio (CAR) sebagai faktor permodalan, net interest margin (NIM), biaya operasional terhadap pendapatan operasional (BOPO), cost to income ratio (CIR), dan overhead cost terhadap pendapatan operasional (OHC/PO) sebagai faktor efisiensi. Sampel penilitian ini adalah 314 BPR konvensional di Indonesia periode 2014-2022. Hasil penelitian menunjukkan bahwa secara umum kinerja keuangan BPR di Indonesia dilihat dari faktor permodalan dan efisiensi masih dalam kategori sangat baik, dimana CAR dan NIM berpengaruh positif dan signifikan terhadap profitabilitas, BOPO berpengaruh negatif dan tidak signifikan terhadap profitabilitas, serta CIR dan OHC/PO berpengaruh negatif dan signifikan terhadap profitabilitas BPR konvensional di Indonesia

References

Taswan, 2010, Manajemen Perbankan Konsep, Teknik dan Aplikasi, Edisi Kedua, UPP STIM YKPN Yogyakarta.

Otoritas Jasa Keungan Republik Indonesia, Laporan Profil Industri Perbanakan, tersedia di https://www.ojk.go.id/id/kanal/perbankan/data-dan-statistik/laporan-profil-industri-perbankan/Default.aspx, diakses tgl. 4 Juli 2023

Gunadi, I, Taruna, A. A, dan Harun, C. A, 2013, Penggunaan Indeks Stabilitas Sistem Keuangan (ISSK) Dalam Pelaksanaan Surveilans Makroprdensial, Working Paper Bank Indonesia, https://publication-bi.org/repec/idn/wpaper/WP152013.pdf diakses tgl. 8 Oktober 2023.

Putri, N.K.A.P., Wiagustini, L.P, Abundanti, N.N, 2018, Pengaruh NPL, CAR dan BOPO Terhadap Profitabilitas Pada BPR Di Kota Denpasar, E-Jurnal Manajemen Unud, No.11, Vol.7, 6212-6238, https://ojs.unud.ac.id/index.php/manajemen/article/view/40517/26565

Alfriyeni dan Fernos, J. (2018), Analisis Faktor-Faktor Penentu Kinerja Profitabilitas Bank Perkreditan Rakyat (BPR) Konvensional di Sumatra Barat, Jurnal Benefita, No.3, Vol.3, 325-335, http://ejournal.lldikti10.id/index.php/benefita/article/view/3623

Cahyono, G. (2018), Pengaruh Tingkat Kecukupan Modal (CAR), LDR, dan BOPO Terhadap Profitabilitas, JMK (Jurnal Manajemen dan Kewirausahaan), No.1, Vol.3, 13-24, http://ejournal.uniska-kediri.ac.id/index.php/ManajemenKewirausahaan.

Martha, N., Mediana, M., Chandra, J., dan Chandra, T. (2023), Analysis Faktor-Faktor Yang Mempengaruhi Kinerja Keuangan Perusahaan Perbankan Yang Terdaftar Di Bursa Efek Indonesia, Bilancia : Jurnal Ilmiah Akuntansi, No.1, Vol.7, 485-498, https://www.ejournal.pelitaindonesia.ac.id/ojs32/index.php/BILANCIA/article/view/2879

Soetjiati, S. dan Mais, R.G. (2019), Analisis Faktor - Faktor Yang Mempengaruhi Frofitabilitas Bank Umum di Indonesia, Jurnal Akuntansi dan Manajemen, No.1, Vol.16, 96-126, https://ejournal.stei.ac.id/index.php/JAM/article/view/270

Aji, I., Wiyono, G., dan Sari, P.P. (2022), Pengaruh Loan To Deposit Ratio, Net Interest Margin, dan Biaya Operasional Penadapatan Operasional Terhadap Profitabilitas Bank Umum Konvensional Yang Terdaftar di BEI Tahun 2016-2019, MANDAR : Management Depelopment and Applied Research Journal, No.1, Vol.5, 102-111, https://ojs.unsulbar.ac.id/index.php/mandar/article/view/1850

Alazis, M. (2020), Effect of CAR, LDR, ROA, ROA and NIM Toward The Commercial Bank in Indonesia, International Journal of Economics, Business and Accounting Research (IJEBAR), No.01, Vol.4, 225-234, https://jurnal.stie-aas.ac.id/index.php/IJEBAR/article/view/954

Pratama, M.S.,dkk. (2021), Pengaruh CAR, NIM, BOPO Tergadap ROA Pada Sektor Perbankan Go Publik Di BEI 2016-2018, Jurnal Inovasi, No.1, Vol.17 No.1, 118-126, http://journal.feb.unmul.ac.id/index.php/INOVASI.

Sa’adah, L. dan Wahyuni, S. (2023), Pengaruh CAR, NPL, BOPO, dan LDR Terhadap Return on Asset (ROA) Pada Perusahaan Sub-Sektor Perbankan Yang Terdaftar di Bursa Efek Indonesia (BEI), Populer : Jurnal Penelitian Mahasiswa, No.3, Vol.2, 52-63, file:///C:/Users/ASUS/Downloads/VOLUME+2,+NO.+3+September+2023+HAL+52-63%20(2).pdf

Nanda, A.S., Hasan, A.F., dan Aristyanto, E. (2019), Pengaruh CAR dan BOPO Terhadap ROA pada Bank Syariah pada Tahun 2011-2018, Islamic Banking and Finance Journal, No.1, Vol.3, 19-32, https://perisai.umsida.ac.id/index.php/perisai/article/view/1568

Choirina, P.M. dan Yuyetta, E.N.A. (2015), Analisis Faktor-Faktor Yang Mempengaruhi Profitabilitas Financial Distress Perbankan Indonesia, Diponegoro Journal of Accounting, No.2, Vol.4, 1-9, http://ejournal-s1.undip.ac.id/index.php/accounting

Ervina, Fatimah, V.N., dan Lestari, H.S. (2021), Pengaruh Credit Risk Management Pada Finacial Performance Bank Konvensional Yang Terdaftar di BEI, Jurnal Ekonomi, No.03, Vol.26, 447-464, https://ecojoin.org/index.php/EJE/article/view/801

Putrani, A.A. (2022), Pengaruh Likuiditas, Kualitas Aset, Sensitivitas, dan Efisiensi Terhadap Profitabilitas Pada Bank Pembangunan Daerah Konvensional Devisa, Fakultas Ekonomi dan Bisnis Program Pendidikan Strata I Universitas Hayam Wuruk Perbanas Surabaya, http://eprints.perbanas.ac.id/11008/1/ARTIKEL%20ILMIAH.pdf#

Hidayatullah, F. (2023), Analisis Pengaruh Jumlah Kantor Bank, Rata-Rata Gaji, dan Beban Overhead Terhadap Profitabilitas Bank, Social Scince Academic, No.1, Vol.1, 647-664, file:///C:/Users/ASUS/Downloads/4214-Article%20Text-22329-1-10-20231129%20(2).pdf

Dwiyanti, D.S. dan Azib, A. (2019), Pengaruh Cost of Loanable Fund, Overhead Cost, Risk Factor, Capital Adequacy Ratio, dan Loan to Deposit Ratio terhadap Return on Asset (Studi Kasus pada Bank BUMN yang terdaftar di Bursa Efek Indonesia Periode Triwulan Tahun 2016 dan 2017), Prosiding Manajemen, No.1, Vol.5, 253-259, https://karyailmiah.unisba.ac.id/index.php/manajemen/article/view/15203

Otoritas Jasa Keuangan (2022), Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan Republik Indonesia No.11/SEOJK.03/2022 Tentang Penilaian Kesehatan Bank Perkreditan Rakyat dan Bank Pembiayaan Rakyat Syariah, https://www.ojk.go.id/id/regulasi/Pages/Penilaian-Tingkat-Kesehatan-BPR-dan-BPRS.aspx, diakses tgl. 3 Juli 2023

Otoritas Jasa Keuangan, Laporan Publikasi BPR Konvensional, tersedia di https://www.ojk.go.id/id/kanal/perbankan/data-dan-statistik/laporan-keuangan-perbankan/Default.aspx, diakses tgl. 5 Mei 2023 – 30 Juni 2023

Otoritas Jasa Keuangan, Daftar BPR dan Alamat Kantor Per : Desember 2022, tersedia di https://www.ojk.go.id/id/kanal/perbankan/data-dan-statistik/Pages/Daftar-Alamat-Kantor-Pusat-BPR.aspx, diakses tgl. 5 Mei 2023

Sugiyono (2018), Metode Penelitian Bisnis Pendekatan Kuantitatif Kualitatif Kombinasi dan R&D, Edisi Ketiga, Alfabeta, Bandung.

Gani, I. dan Amalia, S. (2014), Alat Analisis Data ; Aplikasi Statistik Untuk Penelitian Bidang Ekonomi dan Sosial, Edisi I, CV. Andi Offset, Yogyakarta.

Downloads

Published

2024-01-26

Issue

Section

Articles